Выгодно ли сегодня открыть металлический счет: плюсы и минусы

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Выгодно ли сегодня открыть металлический счет: плюсы и минусы». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Суть обычного металлического счета в том, что вы покупаете и храните в банке некоторое количество драгоценного металла. Это золото, серебро, платина и палладий. Для сбережений больше всего подходит золото, отчасти – серебро. Платина и палладий используются в промышленности, в частности – в автомобильной. В связи с этим их стоимость подвержена высокой степени волатильности, так как зависит от рынка продукции этой промышленности, вследствие чего не подходит для сохранения сбережений неквалифицированного инвестора.

Что выгоднее: вклад или металлический счет?

Банковский вклад и металлический счет – во многом схожие инструменты, не требующие специальных знаний от инвестора. В таблице представлена сравнительная характеристика ОМС и депозита.

Cравнительная характеристика ОМС и депозита

Критерий сравнения	Вклад	Металлический счет
Сложность открытия	легко, онлайн и в офисе	легко, онлайн и в офисе
Сумма вложений	обычно от 1 000 руб.	от 0,1 гр.
Срок инвестиций	зафиксирован в договоре	бессрочно
Возможность пополнения/частичного снятия	есть, но процентная ставка будет ниже	без ограничений
Доходность	гарантирована	определяется рынком
Налогообложение	НДФЛ	НДФЛ + НДС (при получении слитков)
Страховая защита	есть, до 1,4 млн. руб.	нет
Закрытие	в любое время, при досрочном – потеря процентов	в любое время без потери дохода

Что же такое обезличенный металлический счет?

Драгоценные металлы как средство накопления и сбережения достаточно неудобны, так как реализуются слитками, которые имеют стандартный вес, вследствие чего невозможно купить, например, золото, на имеющуюся у вас в данный момент сумму денег. Всегда требуемая сумма окажется или больше или меньше стоимости слитков. Кроме того, существуют затраты на хранение этих слитков, которые впоследствии оплатите вы. И, наконец, при покупке драгметаллов придется заплатить НДС, который вам не вернут при продаже, что существенно уменьшает доход.

ОМС свободен от этих недостатков и является фактически сбережением рублевых активов в виде стоимости металлов.

На первый взгляд может показаться, что ОМС по своей сути близок к валютному вкладу. С той лишь разницей, что по валютному вкладу начисляются проценты, являющиеся собственно доходом, облагаемым налогом на доходы физического лица в размере 13%. По ОМС процентного дохода для налогообложения сейчас не возникает. Пишу сейчас, потому что в недалеком прошлом в некоторых банках случались ОМС с начислением процентного дохода. В реальности же в ОМС вкладываются рубли, и при росте стоимости драгметалла появляется реальный рублевый доход. Этот реальный доход налоговикам очень хотелось «налогообложить». Однако в Налоговом кодексе, как написано выше, отсутствовало и отсутствует до сих пор понятие ОМС как источника доходов. Что означает, что у налоговиков не было законных оснований взимать налог с доходов по ОМС, а очень хотелось. До 2014 года с налогообложением этого продукта творилась полная неразбериха. Проводились судебные разбирательства, которые, как правило, заканчивались в пользу налогоплательщиков.

Каким образом можно вкладываться в драгметаллы

Есть три основных способа вложиться в драгоценные металлы, в том числе в золото. Первый – просто пойти и купить слиток. В Сбербанке, например, это можно сделать без проблем. Любой каприз слиток за ваши деньги.

Звучит просто, но тут начинаются проблемы. Во-первых, ликвидность. Слиток продать сложновато, банки часто занижают стоимость покупки, а в ювелирку его примут только как лом по соответствующей цене. Во-вторых, слиток придется где-то хранить. Где-то – это в сейфе дома или в банке. А это расходы. Ну и в-третьих, при покупке золота вам придется уплатить НДС 20%. То есть доходность такой «инвестиции» уже на старте минус 20%.

Отмены НДС на золото в 2019 году вроде как не планируется, так что…

Второй способ покупки драгметаллов – покупка инвестиционных монет. Тут много есть подводных камней, и новичкам в это дело лучше не лезть. Но в принципе можно не кисло навариться. Однако монеты придется где-то хранить, а между покупкой и продажей может пройти порядочно времени.

Третий способ, на мой взгляд, более оптимальный, открыть ОМС – обезличенный металлический счет. Это как вклад в банке, только в золоте, серебре, платине или палладии. И без процентов, но со своими моментами.

Открытие ОМС практичней, чем покупка слитков. Не нужно тратиться на сейф, трястись над сохранностью слитка. Да и продать ОМС (закрыть счет) намного проще. Меньше спрэд. И не нужно платить НДС.

Что такое обезличенный металлический счет

Обезличенный металлический счет – это специализированный счет, открываемый в банке, который удостоверяет право на владение определенного вида металла. Технически это выглядит следующим образом: клиент открывает в банке счет, покупает за рубли у банка выбранный драгоценный металл, и купленное количество грамм металла зачисляется на счёт ОМС. Далее клиент имеет возможность продать банку числящийся на его счёте ОМС металл как в полном объеме, так и частично. Денежные средства, вырученные от продажи металла, зачисляются клиенту на его текущий банковский счёт в рублях. Важно помнить, что банк продает клиенту и покупает у клиента металл по своему внутреннему курсу. Данная операция аналогична банковской операции покупки/продажи валюты — клиент получает доход за счет роста курса купленного драгметалла на мировых рынках. Но, как и с валютой, динамика цен на металлы зависит от множества факторов. Она может быть как растущей, так и падающей. Поэтому владелец ОМС не имеет никаких гарантий на получение дохода.

Способ покупки металла через ОМС очень прост для клиента. Весь металл зачисляется на счёт клиента виртуально. Клиент (или, по сути, инвестор) получает на руки бумагу, в которой будет написано, что он владеет определенным количеством металла. Это в свою очередь избавляет клиента от ряда проблем. Если бы на руки выдавался слиток или монета, нужно было бы позаботиться о надежном месте для хранения, если инвестор хочет быть уверенными в их целостности и сохранности. Для этих целей обычно используют либо сейф, либо банковские ячейки. А это дополнительные издержки. Также пришлось бы позаботиться о бережном хранении своего приобретения, так как малейшая царапина может сильно снизить в дальнейшем цену на реализуемый металл. Кроме того, при покупке слитка пришлось бы также заплатить НДС (налог на добавленную стоимость), что в конечном итоге снизило бы финансовый результат инвестиции в металл.

Итак, если более детально определить термин ОМС, то:

• Счет — это реальный счет, который себе открывает клиент.

• Металлический – потому что на этот счет будет зачислен в граммах выбранный клиентом металл.

• Обезличенный – потому, что данный металл будет зачислен клиенту на счет в виртуальном виде и не будет иметь конкретных индивидуальных признаков мерных слитков, таких как количество, проба, производитель, серийный номер и др.

Если слиток является «живым» реальным золотом, то обезличенный металлический счёт – виртуальным золотом. ОМС – счёт в банке, который открывается в металле и измеряется в граммах (начисление процентов также производится в граммах). Счёт называется обезличенным, так как при регистрации движения средств, учитывается лишь масса списания или прихода. Физические признаки (например, масса, производитель, проба, серийный номер и прочее) не учитываются. Операции по ОМС не требуют перевозки, не изменяются и условия хранения золота.

В случае с ОМС владелец не получает на руки физический металл. Это означает, что не нужно обеспечивать его хранение, приобретать сейф и пр. Покупка виртуального драгметалла через ОМС не облагается налогом на добавленную стоимость. Поэтому приобретение через обезличенный металлический счёт выгоднее на 18% чем покупка слитка золота.

Обезличенные металлические счета отличаются оговоренным сроком хранения сбережений. Для инвестора важна цель открытия счёта. ОМС бывают:

1. Срочными (депозитными).
2. Текущими (до востребования).

Срочные металлические счета сравнимы с обычными вкладами, но отличаются начислением процентов не в денежной форме, а в граммах драгметалла. В настоящее время являются довольно редкой разновидностью обезличенного металлического счёта. Вкладчик получает прибыль, когда растёт курс стоимости драгоценного металла в мире. Этот способ подходит для сбережения средств и для долгосрочных вложений (сроком до пяти лет и больше).

Текущий металлический счёт подходит вкладчикам, планирующим получить доход на динамике курса. Проценты по ОМС до востребования не начисляются, но вкладчик имеет возможность управлять средствами: в любое время произвести пополнение или списание. Текущий обезличенный металлический счёт открывают люди, которые интересуются спекуляцией и «играют» на котировках. Какова вероятность получения дохода и в каком размере предугадать невозможно.

ОМС можно открыть, выбрав один из четырёх драгоценных металлов. Статистика доходности инвестиционных металлов:

Место	Драгоценный металл	Доходность
I	Палладий	31%
II	Серебро	26%
III	Золото	25%
IV	Платина	6%

Что такое обезличенный металлический счет

Обезличенный металлический счет – это специализированный счет, открываемый в банке, который удостоверяет право на владение определенного вида металла. Технически это выглядит следующим образом: клиент открывает в банке счет, покупает за рубли у банка выбранный драгоценный металл, и купленное количество грамм металла зачисляется на счёт ОМС. Далее клиент имеет возможность продать банку числящийся на его счёте ОМС металл как в полном объеме, так и частично. Денежные средства, вырученные от продажи металла, зачисляются клиенту на его текущий банковский счёт в рублях. Важно помнить, что банк продает клиенту и покупает у клиента металл по своему внутреннему курсу. Данная операция аналогична банковской операции покупки/продажи валюты — клиент получает доход за счет роста курса купленного драгметалла на мировых рынках. Но, как и с валютой, динамика цен на металлы зависит от множества факторов. Она может быть как растущей, так и падающей. Поэтому владелец ОМС не имеет никаких гарантий на получение дохода.

Способ покупки металла через ОМС очень прост для клиента. Весь металл зачисляется на счёт клиента виртуально. Клиент (или, по сути, инвестор) получает на руки бумагу, в которой будет написано, что он владеет определенным количеством металла. Это в свою очередь избавляет клиента от ряда проблем. Если бы на руки выдавался слиток или монета, нужно было бы позаботиться о надежном месте для хранения, если инвестор хочет быть уверенными в их целостности и сохранности. Для этих целей обычно используют либо сейф, либо банковские ячейки. А это дополнительные издержки. Также пришлось бы позаботиться о бережном хранении своего приобретения, так как малейшая царапина может сильно снизить в дальнейшем цену на реализуемый металл. Кроме того, при покупке слитка пришлось бы также заплатить НДС (налог на добавленную стоимость), что в конечном итоге снизило бы финансовый результат инвестиции в металл.

Итак, если более детально определить термин ОМС, то:

• Счет — это реальный счет, который себе открывает клиент.

• Металлический – потому что на этот счет будет зачислен в граммах выбранный клиентом металл.

• Обезличенный – потому, что данный металл будет зачислен клиенту на счет в виртуальном виде и не будет иметь конкретных индивидуальных признаков мерных слитков, таких как количество, проба, производитель, серийный номер и др.

Если слиток является «живым» реальным золотом, то обезличенный металлический счёт – виртуальным золотом. ОМС – счёт в банке, который открывается в металле и измеряется в граммах (начисление процентов также производится в граммах). Счёт называется обезличенным, так как при регистрации движения средств, учитывается лишь масса списания или прихода. Физические признаки (например, масса, производитель, проба, серийный номер и прочее) не учитываются. Операции по ОМС не требуют перевозки, не изменяются и условия хранения золота.

В случае с ОМС владелец не получает на руки физический металл. Это означает, что не нужно обеспечивать его хранение, приобретать сейф и пр. Покупка виртуального драгметалла через ОМС не облагается налогом на добавленную стоимость. Поэтому приобретение через обезличенный металлический счёт выгоднее на 18% чем покупка слитка золота.

Стоит ли вкладывать деньги в металлический счет

Металлические вклады – это своеобразные вложения на будущее. Вложение в ценные металлы для физических лиц не имеет процентной ставки для выплаты банку, но и реальную выгоду вы можете получить только при наличии серьезных повышений цены на драгоценный металл. Сбербанк, как и другие банки, зависит от установленных курсов на золото по ежедневным критериям от ЦБ (с ними можно ознакомиться на официальном сайте).

Сбербанк, в свою очередь, налаживает свои корректировки на открытие ОМС: цена продажи завышена по отношению к курсу ЦБ, цена покупки – занижена. В теории это выглядит так: если курс ЦБ на грамм золота составляет 1600 рублей, вы купите один грамм в Сбербанке за 1700 рублей. Решите продать его в тот же день уже за 1500 рублей, и потеряете 200. Но если через неделю или месяц цена на грамм золота по данным ЦБ возрастет до 1900, вы начнете получать прибыль.

Мировой запас драгоценных металлов ограничен, так что согласно логике со временем цена на них будет только расти. Добавьте к этому более стабильное положение по отношению к национальным валютам, и получите вполне надежное средство для долгосрочной прибыли. Только за последние 10 лет, принимая во внимания все нюансы, цена на грамм золота выросла с 500 до 2300 рублей.

В то же время, постоянно получать прибыль при помощи ОМС вряд-ли получится. Цены на драгоценные металлы колеблются на протяжении всего года, и если в одном месяце вы получите неплохую прибыль, в следующем вполне можете ее потерять.

К открытию ОМС стоит подходить грамотно, стараясь предугадать ценовую политику ЦБ. По возможности внимательно отслеживайте процессы инфляции.

На какую прибыль можно рассчитывать при открытии ОМС?

Одна из разновидностей капитала — это драгоценный благородный металл. Однако ошибочно рассматривать его, как спекулятивный инструмент рынка для извлечения сиюминутной прибыли. Цены на драгметаллы с функцией денежных средств, такие как серебро и золото, ежедневно колеблются относительно евро, доллара и рубля. Но главное достоинство таких драгоценных активов — защищенность от инфляционных процессов. Их внутренняя стоимость и покупательная способность в долгосрочной перспективе обладает высокой стабильностью. На небольших временных отрезках изменения цены могут быть значительными. Такие колебания способны привести к убыткам. Обезопасить себя от рисков можно, имея дело с опционами. Поэтому необходимо проявлять максимальную внимательность, выбирая временную точку входа на рынок для открытия металлического вклада, а также период размещения инвестиций. Важно удержать себя от покупок при максимальных ценах. Не рекомендуется тратить на приобретение драгоценных благородных металлов последние деньги или использовать для этого кредитные средства.

Принимая решение об открытии ОМС, необходимо отталкиваться от актуальных на данный момент графиков с динамикой цен золота и серебра. В долгосрочной перспективе драгоценные металлы всегда только увеличивают свою стоимость. Это объясняется самой сутью неизбежной инфляции при любой экономической системе.

Всем известно меткое народное изречение о том, что деньги в карманах лишь мнутся. Применить эту хлесткую мудрость можно и к драгоценным металлам. С учетом этого, если вы открываете металлический вклад на длительное время, то стоит поинтересоваться, какие дивиденды начисляются на него. В случае с ОМС процентная ставка не может быть слишком велика по объективным экономическим причинам. Однако в ней заключен действительный прирост вашего драгоценного капитала. На фоне ежедневных ценовых колебаний на рынке драгоценных металлов это приращение может показаться мизерным. Но в долгосрочной перспективе именно из начисляемых на металлический вклад процентов складывается стабильный и гарантированный во времени доход.

Обезличенные металлические счета имеют, как свои плюсы, так и минусы. Инвестору стоит помнить, что приобрести или продать драгоценный металл таким способом он сможет только в рамках ценового диапазона, диктуемого банком. Ежедневно фиксируя стоимость, банковские учреждения принимают во внимание цену драгметалла на международном рынке. Незначительные различия объясняются наличием или отсутствием таможенных расходов при ввозе драгоценных металлов в страну, а также ликвидностью внутреннего рынка. Примерную объективную стоимость золота можно вычислить самостоятельно следующим способом:

1. Разделите актуальную долларовую стоимость одной унции драгоценного металла на мировом рынке на 31.1035.
2. Полученную цену 1 грамма в долларах переведите в рубли по текущему курсу.

Произведя эти нехитрые расчеты, вы увидите, что котировки банка, в котором у вас открыт металлический счет, будут отличаться от полученного «справедливого» значения, естественно, в пользу самой кредитной организации.

Другой подводный камень ведения ОМС — слишком большая разница между стоимостью приобретения и последующей продажи драгоценного металла. Металлический счет лучше открывать там, где этот спред минимален.

Комиссионные расходы при открытии и ведении ОМС обычно отсутствуют.

Как сделать металлический вклад

Вложение в драгметаллы можно сделать двумя основными способами:

1. Купить золото (серебро и т. п.) в виде слитков или монет. Банки предлагают заключить договор ответственного хранения, что повышает безопасность. Услуга платная и предполагает фиксацию индикационных признаков переданного изделия: клиент в конечном счете получит тот же слиток (монету), который сдал.
2. Второй вариант – открытие обезличенного счета. Заключается договор банковского вклада в указанном клиентом металле.

В обоих случаях гражданину необходимо иметь при себе общегражданский паспорт и достаточную сумму наличными или на балансе своей карты.

Обслуживание счетов юридических лиц возможно только при условии, что у приобретающей организации есть лицензия, дающая право на операции с драгоценными металлами. На обычных граждан это ограничение не распространяется.

Теоретически есть и третий путь – открыть торговый счет на бирже, то есть стать трейдером. Для этого нужно обладать специальными знаниями. К банковским вкладам этот вариант действий отношения не имеет, поэтому подробно в этой статье не рассматривается.

Обслуживание металлических счетов включает следующие операции:

• принятие заявления на открытие ОМС;
• исполнение распоряжений клиента на переводы (на другие счета), выдачу, в том числе и поручение на закрытие или отмену заявок.
• регулярное ведение количественной и стоимостной балансовой оценки депозита.

После исполнения каждого поручения клиент получает от исполнителя заверенную копию заявки.

Где открыть ОМС: обзор предложений банков России

Теперь о том, в каком банке можно наиболее выгодно открыть обезличенный счет в драгметалле. Предложения имеют различия как финансового, так и организационного характера. При выборе учреждения рекомендуется обращать внимание на следующие ключевые условия:

1. Надежность. При выдаче лицензии Центробанк учитывает степень финансовой устойчивости учреждения, но оценить его инвестиционный уровень по рейтингу не повредит. Он должен быть не хуже BBB-.
2. Размер комиссии. Как правило, сейчас ОМС открываются бесплатно, но есть смысл уточнить этот момент. Избежать выплат комиссий при выдаче физического драгметалла не удастся, а вот они бывает разными и зависят, в частности, от массы мерного слитка и качества его упаковки.
3. Ширина спреда. Чем меньше разница между ценами покупки и продажи, тем выгодней ОМС для клиента. Законодательно эта маржа не установлена, ее диктует банк. Сдерживающим фактором служит лишь конкуренция.
4. Лимиты на сделки и открытие. Минимальное количество драгметалла, составляющее первичный взнос, в разных банках отличается. В большинстве российских финучреждений – это один грамм. Суммы сделок также регламентируются, в том числе и по максимальному значению.
5. Удобство. Возможность распоряжаться обезличенным счетом дистанционно – большой плюс. Есть и другие факторы, влияющие на комфортность сотрудничества с банком.

Привлекательность российских финучреждений по ОМС примерно одинакова, иначе они не выдержали бы соперничества на рынке металлических депозитов. При этом каждый банк стремится предложить свои особые преимущества, способные привлечь вкладчиков.

На какую прибыль можно рассчитывать при открытии ОМС?

Одна из разновидностей капитала — это драгоценный благородный металл. Однако ошибочно рассматривать его, как спекулятивный инструмент рынка для извлечения сиюминутной прибыли. Цены на драгметаллы с функцией денежных средств, такие как серебро и золото, ежедневно колеблются относительно евро, доллара и рубля. Но главное достоинство таких драгоценных активов — защищенность от инфляционных процессов. Их внутренняя стоимость и покупательная способность в долгосрочной перспективе обладает высокой стабильностью. На небольших временных отрезках изменения цены могут быть значительными. Такие колебания способны привести к убыткам. Обезопасить себя от рисков можно, имея дело с опционами. Поэтому необходимо проявлять максимальную внимательность, выбирая временную точку входа на рынок для открытия металлического вклада, а также период размещения инвестиций. Важно удержать себя от покупок при максимальных ценах. Не рекомендуется тратить на приобретение драгоценных благородных металлов последние деньги или использовать для этого кредитные средства.

Принимая решение об открытии ОМС, необходимо отталкиваться от актуальных на данный момент графиков с динамикой цен золота и серебра. В долгосрочной перспективе драгоценные металлы всегда только увеличивают свою стоимость. Это объясняется самой сутью неизбежной инфляции при любой экономической системе.

Всем известно меткое народное изречение о том, что деньги в карманах лишь мнутся. Применить эту хлесткую мудрость можно и к драгоценным металлам. С учетом этого, если вы открываете металлический вклад на длительное время, то стоит поинтересоваться, какие дивиденды начисляются на него. В случае с ОМС процентная ставка не может быть слишком велика по объективным экономическим причинам. Однако в ней заключен действительный прирост вашего драгоценного капитала. На фоне ежедневных ценовых колебаний на рынке драгоценных металлов это приращение может показаться мизерным. Но в долгосрочной перспективе именно из начисляемых на металлический вклад процентов складывается стабильный и гарантированный во времени доход.

Теперь подробнее о том, что представляет собой ОМС. Технически это такой же вклад, как депозит в долларах или рублях. Но фактически это инвестиционный инструмент. Вы покупаете «бумажное» золото (или серебро), ждете, пока оно подрастет, а затем продаете его с прибылью.

ОМС можно открыть практически в любом банке. Можно даже онлайн, например, в Сбербанке. Вы подписываете дистанционно договор обезличенного металлического счета, выбираете «валюту» – золото / серебро / платина / палладий – и становите обладателем драгоценных металлов.

Вы в любой момент можете докупить нужное количество металла, организовать продажу с обезличенного металлического счета активов любого объема (в пределах суммы накоплений, естественно). Покупка возможна буквально с 1 грамма.

НДС 20% при покупке / продаже ОМС платить не нужно. Однако с прибыли, полученной на металлическом счете, нужно будет уплатить НФДЛ. Например, вы купили золото на 600 тысяч рублей, продали за 700 тысяч. Со 100 тысяч платите 13% – 13000 рублей.

А вот еще интересная статья: Как инвестировать в золото: 7 способов

Большинство банков являются налоговыми агентами – они сами исчисляют НДФЛ и переводят его куда надо. Но некоторые – нет, и тогда вам сам нужно будет заполнить декларацию, рассчитать налог и перечислить его в ФНС.

Обязанности уплачивать подоходный налог не возникает в двух случаях:

• если ОМС был активен более 3 лет вне зависимости от типа металла и его суммы;
• если в течение года вы продали металла на сумму меньше 250 тысяч рублей.

При этом заполнять декларацию и подавать ее в ФНС всё равно надо. Крайний срок – 31 апреля следующего года. Например, вы продали серебра с обезличенного металлического счета 21 ноября 2018 года на сумму 300 тысяч рублей, из которой 50 тысяч рублей – это чистая прибыль. Значит, до 31 апреля 2021 года нужно подать декларацию 2-НДФЛ в ФНС и уплатить в виде налога 6500 рублей.

Похожие записи:

• Тарифы страховых взносов с 2023 года
• Как правильно заполнить справку 2-НДФЛ
• Какие документы нужны для открытия пивного магазина и сколько это займет времени?