Какими налогами облагается дарение квартиры?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какими налогами облагается дарение квартиры?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Как часто возникают вопросы о дарении недвижимости родителям? Как оформлять договор? Какие ограничения на дарение имущества родственникам? Стоит ли оформлять дарственную нотариально? Сколько стоит составление договора дарения? Возможно, у вас есть множество задаваемых вопросов по оформлению дарения недвижимости близким родственникам. В этой инструкции вы найдете ответы на все эти вопросы.

Особенности дарения имущества родителям

1. Кто относится к близким родственникам при дарении недвижимости родителями?

Особенности дарения недвижимости родителями отличаются в зависимости от обстоятельств. Близкими родственниками при дарении являются сын, дочь и супруги.

2. Как оформить дарственную нотариально?

Для оформления дарственной нотариально вы должны обратиться к нотариусу. Нотариус составит необходимые документы и проверит их правильность. Оформление дарственной через нотариуса обязательно, если стоимость подаренной недвижимости превышает установленный законом порог.

3. Стоит ли оформлять договор дарения через нотариуса?

Оформление договора дарения через нотариуса является обязательным в случае превышения стоимости подаренной недвижимости определенного законом предела. Также нотариальное оформление обеспечивает правовую защиту всех сторон сделки.

4. Какие ограничения на дарение имущества родителям?

При дарении имущества родителям есть определенные ограничения, включая ограничения по количеству объектов недвижимости и размеру доли в объекте недвижимости. Также может быть установлено требование о запрете отчуждения подаренного имущества в течение определенного срока.

5. Сколько стоит составление договора дарения недвижимости родителям?

Стоимость составления договора дарения недвижимости родителям зависит от ряда факторов и может различаться в каждом конкретном случае. Чтобы узнать точную стоимость услуги, рекомендуется обратиться к юристу или нотариусу.

Теперь, имея ответы на ключевые вопросы, вы можете легко и грамотно оформить дарение недвижимости родителям. Помните, что при подготовке документов всегда лучше обратиться к профессионалам, чтобы избежать возможные ошибки и проблемы в будущем.

Кто относится к близким родственникам

Вопрос об оформлении дарственной недвижимости близким родственникам часто задаваемый, и важно знать, кто относится к этой группе лиц.

К сожалению, законодательство не предоставляет точного перечня близких родственников, в отношении которых можно оформить дарение без налоговых платежей. Однако согласно практике государственных органов и решению Верховного Суда, к близким родственникам относятся следующие категории лиц:

1. Родители
2. Дети
3. Супруги
4. Братья и сестры

Возможно дарение недвижимости близким родственникам через пошаговую инструкцию юриста. Она поможет вам разобраться, что стоит учесть при оформлении дарственной недвижимости своим родственникам. Составление договора дарения недвижимости родителям осуществляется в соответствии с требованиями нотариальной практики.

Если вы решили подарить недвижимость своим родителям, то для оформления дарственной недвижимости обязательно нужно обратиться к нотариусу. Имущественное право дает лицу осуществлять дарение недвижимости только с использованием нотариальных документов. Поэтому договор дарения квартиры родителям может быть заключен только через нотариуса.

Важно знать, как оформить дарственную недвижимость своим родителям или близким родственникам. При оформлении дарения недвижимости близким родственникам нужно учесть следующие особенности:

• В договоре дарения должны быть указаны все необходимые сведения о недвижимости и сторонах сделки.
• Дарение недвижимости родственникам может быть оформлено в любой форме — письменной или устной. Однако для обеспечения юридической защиты и исключения возможных споров рекомендуется оформить договор дарения письменно.
• При подписании договора дарения квартиры родственники должны присутствовать лично или быть представленными доверенным лицом с нотариально заверенным доверенностью.
• В случае дарения недвижимости родителям или другим близким родственникам, долговые обязательства покупателя перед продавцом переходят на дарителя. Поэтому, если вы оформляете дарение с долговым обязательством, будьте готовы к принятию на себя всех соответствующих обязательств.

Если у вас возникли вопросы относительно оформления дарения недвижимости своим родственникам, рекомендуем обратиться к опытному юристу, который сможет ответить на все ваши вопросы и помочь составить необходимые документы.

Продажа подаренной квартиры: выжидаем, считаем и минимизируем налоги

Приятно, когда что-то дарят — особенно, если это квартира. Можно в ней жить, а можно и продать. На словах это всё просто, а на деле появляются нюансы: в некоторых случаях вместе с подаренной квартирой новый собственник приобретает и обязательство заплатить 13% от её стоимости. А если он собирается её продать, то надо обратить внимание на срок, в течение которого он этим жильём владел, — от этого зависит, какой налог на продажу придётся заплатить. Рассказываем, когда можно продать подаренную квартиру, какими будут условия продажи и размер налога.

Когда дарят недвижимость, её новый владелец должен заплатить НДФЛ. Сумма налога не меняется — он всегда составляет 13% от общей стоимости. В случае дарения недвижимости, когда в договоре указывают сумму, НДФЛ начисляется от неё. Если не указывают — для расчёта берут кадастровую стоимость жилья.

Исключением, не облагающимся налогом (согласно п. 18.1 ст. 217 Налогового Кодекса РФ.), будет подарок от членов семьи: по закону к ним относятся супруги, дети и родители, или от близких родственников — это бабушки и дедушки, внуки, братья и сёстры полные или по одному из родителей. Иногда в судебном порядке можно признать дальнего родственника близким — например, отчима.

Налог с продажи подаренной недвижимости не требуется платить, если к моменту продажи прошёл минимальный срок владения: если квартиру подарили члены семьи и близкие родственники, подождать нужно три года, в прочих случаях необходимый срок — пять лет. В выписке из ЕГРН и свидетельстве о праве собственности указывают дату регистрации имущества — от неё и начинается отсчёт.

До 2019 года при продаже квартиры, полученной в дар, пришлось бы платить два налога — сначала 13% НДФЛ за подарок, далее — 13% налог от суммы сделки. В итоге собственник лишался 26% от стоимости подарка.

В 2019 году в налоговый кодекс внесли поправки. По Федеральному закону от 29.09.2019 № 325-ФЗ, правила начисления налога изменились: сейчас при продаже подаренной недвижимости из суммы сделки вычитается та сумма, с которой был оплачен налог за дарение.

Эти поправки имеют отношение к сделкам, совершённым с 2019 года включительно. Если владелец продал квартиру до 2019 года и оплатил налог дважды (на дарение и на продажу), вернуть часть денег не получится.

При продаже подаренной собственнику недвижимости облагаемый налогом доход можно уменьшить (важно, чтобы прошёл необходимый срок в три года или пять лет). Из стоимости, которую платит покупатель, вычитается сумма, с которой при дарении собственник оплатил НДФЛ. Затраты необходимо подтвердить.

Рассмотрим ситуацию: Василий получает в подарок от тётушки квартиру. Кадастровая стоимость этой недвижимости — 10 000 000 рублей. Тётушка не относится к категории близких родственников, поэтому Василий должен оплатить НДФЛ 13% от 10 000 000, то есть 1 300 000 рублей.

Через год он продаёт эту квартиру за 13 000 000 рублей. Из этой суммы вычитается кадастровая стоимость, с которой был оплачен налог (10 000 000 рублей). И с остатка — 3 000 000 рублей — Василий должен заплатить налог 13% (390 000 рублей).

До поправок 2019 года Василию пришлось бы дважды заплатить 13% с полной суммы.

Если не пришлось платить НДФЛ с подаренной квартиры, так как подарок был от близкого родственника, то при расчёте налога на продажу из получаемой суммы вычитают 1 000 000 рублей.

Вернёмся к Василию. Предположим, он получает от отца в подарок квартиру, кадастровая стоимость которой — 10 000 000 рублей. Отец по закону относится к близким родственникам, поэтому НДФЛ Василий платить не должен.

Через год он продаёт эту квартиру за 12 000 000 рублей, из которых вычитается 1 000 000. С остатка (11 000 000) Василию придётся заплатить налог 13% — 1 430 000 рублей.

Если бы Василий подождал три года после оформления дарения и только потом бы продал квартиру, ему не пришлось бы платить налог.

Если собственник продаёт подаренную квартиру дешевле кадастровой стоимости на момент дарения, заплатив НДФЛ, налог будет нулевым.

Чтобы оплатить налог, необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ до конца апреля года, следующего за тем, в котором была продана недвижимость. Сделать это можно как очно в отделении ФНС, так и онлайн в личном кабинете на сайте налоговой службы. В этом же году нужно заплатить налог до 15 июля.

Процесс продажи квартиры, полученной в подарок, не отличается от процесса продажи приобретённого имущества. Часто люди задаются вопросом: когда можно продавать квартиру после дарения?

В принципе, продать подаренную квартиру новый владелец может сразу же после официального вступления в права собственности — это происходит в момент регистрации в Росреестре. Информация в ЕГРН обновляется примерно три дня, если подавать документы через нотариуса, а в случае обращения в МФЦ обновление данных может занять около десяти дней.

Как только все формальности соблюдены, даритель не может отменить последующие манипуляции нового владельца с недвижимостью.

Если вы получаете в подарок квартиру или другую недвижимость от дальнего родственника или знакомого, то должны будете заплатить НДФЛ 13%. В том случае, если планируется продать эту квартиру раньше, чем через пять лет, необходимо будет заплатить налог 13% на продажу. С 2019 года, благодаря поправкам в Налоговый Кодекс РФ, можно уменьшить этот процент или вовсе свести его к нулю.

Если не хочется переплачивать, обязательно сохраняйте все документы — налоговую декларацию и чеки об оплате налога с подаренной квартиры.

ПОРЯДОК ОКАЗАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ УСЛУГ

1. Заказчик после выбора необходимой ему юридической услуги заполняет Онлайн-заказ юридических услуг на веб-сайте Исполнителя.
2. Для оказания юридических услуг Исполнителем Заказчик обязуется указать в Онлайн-заказе юридических услуг полную и достоверную информацию для оказания услуг, а также приложить скан-копии документов в хорошем качестве в формате pdf, jpg, doс, rtf в соответствии со списком необходимых документов, указанных в Онлайн-заказе юридических услуг.
3. После заполнения Онлайн-заказа юридических услуг на веб-сайте Исполнителя Заказчик производит акцепт настоящей оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг.
4. В соответствии с настоящей Офертой Исполнитель приступает к оказанию юридических услуг при одновременном соблюдении следующих условий:
   • Заказчик заполнил Онлайн-заказ юридических услуг и произвел акцепт Оферты путем полной оплаты стоимости юридических услуг;
   • Указанных в Онлайн-заказе сведений и приложенных документов достаточно для оказания услуг (при недостаточности сведений и/или документов Исполнитель запрашивает у Заказчика дополнительную информацию, на время предоставления дополнительной информации приостанавливается оказание юридических услуг по Онлайн-заказу).
   1. При наступлении обстоятельств непреодолимой силы, которые сторона по настоящему Договору оферты не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами, срок исполнения обязательств в соответствии с настоящим Договором отодвигается соразмерно времени, в течение которого продолжают действовать такие обстоятельства, без возмещения каких-либо убытков. К таким событиям чрезвычайного характера, в частности, относятся: наводнения, пожар, землетрясение, взрыв, шторм, оседание почвы, иные явления природы, эпидемия, пандемия, а также война или военные действия, террористические акты; перепады напряжения в электросети и иные обстоятельства, приведшие к выходу из строя технических средств какой-либо из сторон.
   2. Сторона, для которой создалась ситуация, при которой стало невозможно исполнять свои обязательства из-за наступления обстоятельств непреодолимой силы, обязана о наступлении, предположительном сроке действия и прекращения этих обстоятельств незамедлительно (но не позднее 5 (пяти) рабочих дней) уведомить в письменной форме другую сторону.
   3. В случае спора о времени наступления, сроках действия и окончания обстоятельств непреодолимой силы заключение компетентного органа в месте нахождения соответствующей Стороны будет являться надлежащим и достаточным подтверждением начала, срока действия и окончания указанных обстоятельств.
   4. Неуведомление или несвоевременное уведомление стороны о начале действия обстоятельств непреодолимой силы лишает ее в дальнейшем права ссылаться на них как на основание, освобождающее от ответственности за неисполнение обязательств по настоящему Договору.
   5. Если обстоятельства непреодолимой силы и/или их последствия продолжают действовать более 30 (тридцати) календарных дней подряд, то Договор, заключенный на условиях настоящей Оферты, может быть расторгнут по инициативе любой из сторон путем направления в адрес другой стороны письменного уведомления.

   Продажа жилья после дарения недвижимости – каков размер налога при продаже в 2023 году

   По закону налогом не облагается дарение недвижимости физлицу – близкому родственнику. Однако иногда после оформления приведенной сделки одаряемый решает продать полученное от дарителя жилье.

   Согласно законодательству РФ, доход от реализации полученного в дар жилья (недвижимого имущества) может быть освобожден от налогообложения. Такое возможно при условии, что одаряемый был собственником данного объекта на протяжении минимального срока владения, введенного п. 3, 4 ст. 217.1 НК РФ. Приведенный предельный срок отсчитывается с даты указания записи в ЕГРН о праве одаряемого на подаренное жилье и составляет:

   • 3 года – когда частное домовладение, квартира, иное жилое помещение получено в дар от близкого, попадающего под критерии п. 18.1 ст. 217 НК РФ;
   • 3 года – при наличии жилья, полученного в дар и являющегося единственным для физлица-одаряемого;
   • 5 лет – если частное домовладение, квартира или другое жилье получено одаряемым в дар от иных физлиц, то есть не от родственника, попадающего под критерии ст. 14, 2 СК РФ. При этом такое жилье не является единственным у физлица-одаряемого.
   

   Налог на недвижимость для физических лиц подразумевает, что платить за имущество должны лица, которым оно принадлежит. Назначение рассматриваемого объекта не имеет принципиального значения. Практически единственной видоизмененной величиной является размер рассматриваемого налога, поскольку он рассчитывается зависимо от нескольких обстоятельств по схеме, что указана в Налоговом кодексе.

   С 2022 года рассматриваемая схема получила некоторые изменения. Теперь вместо инвентаризационной стоимости, которую брали как основу расчетов ранее, используется кадастровая цена. Если имущество недавно принадлежит физическомулицу, за три первых года используется пониженный коэффициент НДФЛ, но как только указанный срок истекает, ставка станет стандартной, и вам будут засчитывать полную кадастровую стоимость.

   Но существует ограничительный фактор, которым выступает прошлогоднее значение налога. Новый налог должен быть не более чем на 10% больше предыдущего. Потому так важно выяснить, сколько стоит ваша недвижимость в текущем году, поскольку от рассматриваемого показателя будет зависеть окончательные расходы владельцев рассматриваемой недвижимости.

   Изменения в налоговом законодательстве

   В 2022 года изменился не только налог на коммерческую недвижимость, но и несколько других типов налогов. Теперь на территории России работает, так называемое, прогрессивное налогообложение, для которого создана своя шкала. Касается она людей, которые в год получают доход, что превышает 5 миллионов рублей. Они должны платить НДФЛ согласно повышенной ставке, составляющей 15 % от дохода.

   Учтите, что рассматриваемая ставка будет действовать не только для лиц, которые много зарабатывают, но и владельцев продаваемой недвижимости, доход от продажи которой составляет указанную сумму. Владелец должен платить налог, если между продажей и покупкой прошло меньше трех лет. Кроме того, учитываются основания, на которых имущество перешло в собственность к человеку.

   Недвижимость в 2022 году может быть передана на основании дарения (есть договор дарения, который физическое лицо составляло вместе с близким родственником), согласно наследству (отсчет срока нужно начинать, ориентируясь на дату смерти). Также в качестве основания для перехода прав может использоваться договор ренты. Принимается во внимание, когда была приватизирована квартира (начиная с первого дня 2016 года). Особые условия предоставляются, если при реализации квартира была единственным жильем.

   Когда обозначенный срок будет исчерпан, владельцев освободят от НДФЛ, потому налоговый вычет можно будет не использовать. Если принимать во внимание все остальные случаи, налоговый вычет не будет использоваться, если продавать квартиру уже после того, как с момента её покупки прошло 5 лет.

   Важно принимать во внимание ещё один момент – теперь после пяти лет владения имуществом, от налога освобождают не только граждан, которые постоянно проживают в России, но и нерезидентов. Ещё год назад такие лица были вынуждены платить налог на коммерческий или жилой объект, даже если владели им гораздо дольше, чем обозначенные 5 лет.

   Получить юридическую помощь по вопросам налога на недвижимость можно на нашем сайте.

   Как подарить долю в квартире?

   Нотариальная помощь в оформлении договора потребуется и в случае, если даритель передает одаряемому не всю квартиру, а только ее долю. Это же правило касается и ситуаций, при которых у квартиры не один, а несколько собственников.

   Если жилая площадь являлась долевой, в документах четко прописано, какая доля принадлежит каждому хозяину. При общем владении четкого определения границ площади нет, поэтому жилье делится на количество владельцев и прописывается как 1/4, 1/3.

   При оформлении договора, подтверждающего дарение доли недвижимости, действуют такие же правила, что и при дарении всей квартиры одаряемому. Важно, чтобы доля была не арестована, не в залоге и приватизирована.

   Налог при дарении между близкими родственниками или членами семьи

   При дарении недвижимости между близкими родственниками или членами семьи существуют особенности налогообложения. В отличие от обычной покупки или продажи недвижимости, при дарении между близкими родственниками или членами семьи необходимо учитывать налоговые последствия.

   В соответствии с законодательством, налог на доходы физических лиц (НДФЛ) должен быть уплачен при дарении имущества между близкими родственниками или членами семьи. Однако, существуют некоторые исключения, когда налог не платят.

   Если одаряемые имеют круг родственных или семейных отношений с дарителем, указанный в законодательстве, то они освобождаются от обязанности уплатить НДФЛ. Например, это могут быть родители, дети, супруги, братья, сестры и др.

   Однако, важно отметить, что в случае неправильного указания родства или семейных отношений в документах, налоговая служба может привлечь к ответственности за неуплату налога.

   Для правильного расчета налога при дарении имущества между близкими родственниками или членами семьи, необходимо учитывать следующие факторы:

   • Стоимость имущества, которое передается в дар. Она определяется налоговой инспекцией на основе рыночной стоимости.
   • Категория родственных или семейных отношений между дарителем и одаряемыми.
   

   Как посчитать налог при дарении дома с земельным участком?

   При дарении дома с земельным участком необходимо учесть налоговые обязательства. Подаренное имущество может быть облагаемо налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Для правильного расчета налога следует принять во внимание ряд факторов и использовать специальные формулы.

   Сумма, на которую вам нужно будет посчитать налог, зависит от стоимости даримого имущества и отношения между дарителем и одаряемым. Существуют разные правила для налогообложения дарения дома и земельного участка близкими родственниками и членами семьи, а также другими лицами.

   1. Налоговые правила для дарения дома и земельного участка близкими родственниками:
   • Если даритель и одаряемый имеют статус близких родственников (например, родители и дети, супруги), то налог при дарении дома и земельного участка не платится.
5. Налоговые правила для дарения дома и земельного участка другими лицами:

• Если даритель и одаряемый не являются близкими родственниками, то для расчета налога необходимо знать рыночную стоимость даримого имущества. Ставка налога составляет 13% от рыночной стоимости имущества.

Кратко: когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?

• Дальние родственники при получении в дар квартиры уплачивают НДФЛ сразу после переоформления прав собственности. Налог для резидентов составляет 13%, для нерезидентов — 30%.

• Близкие родственники при дарении не платят налоги после перерегистрации прав.

• Если ребенок получил в дар квартиру от родителя, он может продать недвижимость и не платить налог, если прошло после регистрации более трех лет. Но даже если ребенок продает недвижимость сразу, он заплатит налог, если продает недвижимость дороже.

• Для уменьшения налога с продажи подаренной квартиры, сохраните декларацию, которую заполняли и оплачивали сразу после процедуры дарения. Если захотите продать недвижимость, налог платить не придется.

Основные моменты о налоге при дарении квартиры:

• При дарении квартиры одаряемый (новый собственник) уплачивает в казну НДФЛ – 13 или 30% от стоимости квартиры. Резиденты РФ платят меньше, нерезиденты – больше.
• Близкие родственники, которые получили квартиру в дар, освобождаются от уплаты налога. Остальные должны подать декларацию и заплатить НФДЛ в следующем после дарения году.
• Даритель квартиры ничего не платит в любом случае.
• Налог рассчитывается исходя из стоимости квартиры: рыночной или кадастровой.
• Подать декларацию 3-НДФЛ нужно до 30 апреля, а заплатить налог – до 15 июля года, следующего за годом дарственной.
• Уклониться от уплаты не получится, ведь налоговая оперативно получает все необходимые сведения из Росреестра по сделкам.

Есть ли налог при дарении квартиры?

Недвижимость, приобретенная в дар, признается доходом, и поэтому получатель подарка должен уплатить налог при получении квартиры по договору дарения, если стороны сделки — не близкие родственники.
Стоит отметить, что налог нужно платить даже если оформлен договор с правом пожизненного проживания.

Какие налоги платят при дарении квартиры дарители? Даритель ничего платить не должен. Обязанность платить налог с договора дарения квартиры полностью возлагается на одаряемого.

Когда квартира дарится стороннему лицу или дальнему родственнику, уплата налога обязательна.

Подробнее о том, на каких основаниях платится налог, можно узнать здесь.

Похожие записи:

• Как получить вычет за лечение? Что нужно знать перед подачей документов?
• Штраф за тонировку в 2023 году
• Возврат ювелирных изделий: нюансы и особенности